Il TAN o Tasso Annuo Nominale è il tasso di interesse puro applicato ad un finanziamento durante il periodo di ammortamento.
Il TAN è l’interesse annuo calcolato sul prestito, cioè quella somma in più che va versata all'istituto che ha concesso il finanziamento maturata sull’importo erogato nel corso dell'anno.
Un prestito, infatti è costituito dalla quota capitale, cioè la somma finanziata dalla banca, e dalla quota di interessi.
I tassi di interesse di un prestito/mutuo vengono indicati da due valori, espressi in percentuale, cioè il TAN e il TAEG.
TAN e TAEG rappresentano proprio i tassi di interesse di un prestito; si tratta, quindi, di parametri di fondamentale interesse per chi stipula il finanziamento, perché è proprio da questi, e soprattutto dal TAEG, che si capisce quanto ci verrà a costare effettivamente il prestito.
Confrontando due offerte di mutuo attraverso un comparatore online, sapremo subito qual è il più conveniente: a parità di TAN, scegliendo quello con il TAEG più basso, saremo sicuri di aver individuato il miglior mutuo.
TAN e TAEG: cosa sono e come incidono su un prestito
ll TAN è il tasso di interesse puro che si applica a un prestito: rappresenta l'interesse annuo calcolato sul finanziamento, cioè la quota in più che va riconosciuta alle banche al termine dell'anno maturata sull’importo erogato.
Nel calcolo del TAN non rientrano oneri accessori quali provvigioni, spese e imposte.
Solitamente questa quota di interessi non viene erogata in un'unica soluzione, ma ripartita sulle rate.
Nei piani di ammortamento alla francese, i più diffusi nei mutui e prestiti erogati in Italia, la quota interesse restituita nel primo periodo di rimborso è più alta della quota capitale, e va diminuendo nel tempo, fino ad essere quasi estinta nelle ultime rate, quando si rimborsa quasi esclusivamente la quota capitale del finanziamento.
Calcolo TAN e TAEG
Quando si calcola la ripartizione delle quote di interesse, il tasso effettivo di interesse non coincide con il Tasso Annuo Nominale, ma risulta maggiore.
In caso di rimborso rateale degli interessi, il tasso effettivo supera il TAN, perché sono presenti altre spese.
È qui che entra in gioco il TAEG.
A differenza del TAN, il TAEG è un tasso virtuale che non si applica al calcolo delle rate di rimborso, bensì funge da indicatore per esprimere il costo globale del prestito o del mutuo e comprende tutti i costi accessori obbligatori di un finanziamento, quali le spese di istruttoria, i costi di apertura e chiusura pratica, le spese di incasso delle rate ed i costi delle polizze assicurative obbligatorie.
